Financieel overzicht | Begroting 2021

* Bedragen in €1.000

Programma	Rekening 2019	Begroting 2020	Begroting 2021	Raming 2022	Raming 2023	Raming 2024
lastenbaten 1.2 Ruimtelijke ontwikkeling
Totaal lasten	-49.233	-56.712	-58.143	-51.492	-32.876	-39.796
Totaal baten	35.099	45.035	46.312	42.463	24.717	31.960
Totaal saldo	-14.134	-11.677	-11.831	-9.029	-8.159	-7.836
Toevoeging aan reserve	-96	-2.500	0	0	0	0
Onttrekking aan reserve	1.730	950	1.532	1.157	257	257
Saldo programma incl. reserves	-12.500	-13.227	-10.299	-7.872	-7.901	-7.579

Tabel HF.1.2B Mutaties begrote bedragen 2021 t.o.v. 2020

Programma	Lasten	Baten

1.2 Ruimtelijke ontwikkeling	-1.431	1.278
1.2.1 RO en Omgevingswet	-622	95
1.2.2 Grondexploitaties	-723	727
1.2.3 Vastgoed	-86	455
Mutaties Reserves	Lasten	Baten
9 Toevoeging / onttrekking aan reserve	0	1.532

Analyse

Een ‘min’ betekent een financieel nadeel voor de gemeente en een ‘plus’ een financieel voordeel. Een ‘I’ staat voor Incidenteel (eenmalig) en de ‘S’ voor Structureel (doorlopend). De financiële analyses zijn op hoofdlijnen en geven de belangrijkste financiële afwijkingen aan. Dat betekent dat de financiële verklaring niet in alle gevallen uitputtend zal zijn. Bedragen onder de € 0,1 miljoen laten wij doorgaans buiten beschouwing in de financiële analyses en de begrotingsrechtmatigheid.

Tabel: HF.1.2.1

Toelichting op de belangrijkste begrotingsmutaties van begroting 2021 t.o.v. begroting 2020	Lasten	Baten	I / S

1. RO en Omgevingswet
Indexering van de lasten.	-112		S
Voor 2020 was incidenteel budget van € 1.000.000 beschikbaar voor Ontwikkeling Stadshart (Kadernota 2020 - 2023). Dit vervalt in 2021.	1.000		I
Voor 2020 was incidenteel budget van € 850.000 beschikbaar voor implementatie van de Omgevingswet. Voor 2021 is het incidentele budget hiervoor € 1.325.000	-475		I
Conform raadsbesluit 1217433 was er voor 2020 incidenteel budget van € 75.000 beschikbaar voor opstellen visie Amersfoortse Heuvelrug. Dit vervalt in 2021.	75		I
Voor de uitvoering van het project Vathorst over de Laak is in 2021 een budget geraamd voor € 1.523.000. In 2020 staat een budget geraamd van € 508.000. Dit is een verschil van € 1.015.000.	-1.015		I
De geraamde bijdrage van de Amersfoort Vernieuwt middelen aan Woningcoöperatie de Alliantie voor het woonrijp maken van de afgesproken ontwikkelingsgebieden van uit de reserve Sociale Woningbouw is in 2021 € 100.000 lager ten opzichte van 2020.	100		I
Voor 2021 staan uitgaven gepland voor binnenstedelijke ontwikkeling Langs Eem en Spoor. Deze uitgaven worden gedekt uit de reserve binnenstedelijke ontwikkeling.	-200		I
Conform raadsbesluit 1227864 zijn de lasten en baten van de Commissie Ruimtelijke Kwaliteit structureel verwerkt in de begroting 2021 e.v.	-90	90	S

2. Grondexploitaties
In deze begroting zijn de geactualiseerde getallen van de herziening grondexploitatie per 1-11-2019 opgenomen. Zie voor de verschillenverklaring "Herziening van de Grondexploitatie per 1 november 2019".	-727	727	I

3. Vastgoed
Indexering van de baten en lasten.	-113	230	S
Toename apparaatskosten als gevolg van indexering loonkosten, stijging 0,89 fte en gewijzigde toerekening aan het programma.	-250		S
Voor 2020 was een incidenteel budget beschikbaar voor wettelijke verplichtingen verduurzaming gemeentelijk Vastgoed (Kadernota 2020 - 2023).	500		I
Voor 2021 en verder is structureel aanvullend budget beschikbaar voor uitvoering Raamovereenkomst onroerende zaken.	-80		S
Voor 2021 en 2022 is een incidenteel budget beschikbaar voor uitvoering wettelijk zorgplicht om de bomen rondom gemeentelijke vastgoed locaties te onderhouden en beheren (Kadernota 2021-2024).	-135		I
Conform raadsvoorstel 'resultaat onderzoek haalbaarheid tijdelijk wonen' van 24 maart 2020 is vanaf 2021 de huuropbrengst van de grond van de Smeeing Locatie geraamd. Hier staat in programma 1.3 Wonen een subsidieverstrekking tegenover als last.		174	I

9. Mutatie reserves
Voor 2021 staan lasten gepland voor binnenstedelijke ontwikkeling Langs Eem en Spoor. Deze lasten worden gedekt uit de reserve binnenstedelijke ontwikkeling.	200	I
Dit betreft de geraamde bijdrage van de Amersfoort Vernieuwt middelen aan Woningcoöperatie de Alliantie voor het woonrijpmaken van de afgesproken ontwikkelingsgebieden van uit de reserve Sociale Woningbouw.	800	I
Conform raadsbesluit 1149717 en 1213452 worden de kapitaallasten van investeringen kleedkamers RC Eemland, Veld 6 VV Hoogland en Veld 1 VV AFC Quick gedekt uit de reserve vervangingsinvesteringen.	57	S
Conform de voorgestelde financiële maatregelen valt er incidenteel in 2021 een bedrag van €475.000 vrij uit de reserve Ruimtelijke Investeringen.	475	I